GST इनवॉइस पर HSN कोड: कितने अंक और सही कोड कैसे ढूंढें
HSN और SAC कोड क्या हैं, टर्नओवर के हिसाब से कितने अंक चाहिए, और हर आइटम का सही कोड कैसे ढूंढें।
Gaddibook Team · · 3 मिनट में पढ़ें
HSN कोड GST सिस्टम को बताता है कि आप ठीक-ठीक क्या बेच रहे हैं। सही कोड से आपके इनवॉइस वैध रहते हैं और GSTR-1 साफ-सुथरा रहता है।
HSN कोड क्या है?
HSN का मतलब है Harmonized System of Nomenclature, यानी सामान को वर्गीकृत करने का एक अंतरराष्ट्रीय सिस्टम। भारत में GST के तहत इसी से हर प्रोडक्ट और उसकी टैक्स दर की पहचान होती है।
सेवाओं के लिए ऐसा ही कोड होता है जिसे SAC (Services Accounting Code) कहते हैं। SAC कोड 99 से शुरू होते हैं।
कितने अंक चाहिए?
| पिछले वित्त वर्ष का टर्नओवर | इनवॉइस पर HSN के अंक |
|---|---|
| ₹5 करोड़ तक | B2B इनवॉइस पर 4 अंक (B2C पर वैकल्पिक) |
| ₹5 करोड़ से ज़्यादा | सभी इनवॉइस पर 6 अंक |
यही नियम GSTR-1 की HSN समरी (टेबल 12) पर भी लागू होता है, जिसमें B2B और B2C दोनों बिक्री आती है।
HSN कोड कैसे बनता है
हर दो अंक जुड़ने पर प्रोडक्ट और सटीक होता जाता है:
| अंक | स्तर | उदाहरण |
|---|---|---|
| 2 | चैप्टर | 09: कॉफी, चाय और मसाले |
| 4 | हेडिंग | 0902: चाय |
| 6 | सब-हेडिंग | 090230: 3 kg तक के पैक में काली चाय |
| 8 | टैरिफ आइटम | ज़्यादातर इम्पोर्ट और एक्सपोर्ट में इस्तेमाल |
दुकान के आम सामानों के HSN कोड
| सामान | HSN (4 अंक) |
|---|---|
| चावल | 1006 |
| चाय | 0902 |
| गेहूं का आटा | 1101 |
| सनफ्लावर ऑयल | 1512 |
| बिस्किट | 1905 |
| टूथपेस्ट | 3306 |
| साबुन | 3401 |
| मोबाइल फोन | 8517 |
| निटेड टी-शर्ट | 6109 |
ये सिर्फ मार्गदर्शन के लिए हैं। अपने प्रोडक्ट का सही कोड और उसकी मौजूदा GST दर हमेशा जांचें, क्योंकि 22 सितंबर 2025 से कई सामानों की दरें बदली हैं।
सही HSN कोड कैसे ढूंढें
- GST पोर्टल (gst.gov.in) पर HSN सर्च या CBIC वेबसाइट पर GST रेट फाइंडर इस्तेमाल करें।
- अपने खरीद बिल देखें। सप्लायर के इनवॉइस पर अक्सर उसी सामान का HSN कोड लिखा होता है।
- सिर्फ सामान का नाम नहीं, पूरा विवरण पढ़ें। पैकिंग, मटीरियल और इस्तेमाल से कोड बदल सकता है।
- अगर कोई सामान एक से ज़्यादा हेडिंग में फिट हो सकता है, तो बिलिंग शुरू करने से पहले अपने CA से पूछें।
HSN की आम गलतियां
- 4 या 6 अंकों की जगह 2 अंकों का चैप्टर कोड लिखना
- दुकान के हर सामान पर एक ही HSN कोड
- विवरण जांचे बिना इंटरनेट से कोड कॉपी करना
- इनवॉइस के HSN कोड और GSTR-1 की HSN समरी में अंतर
- सेवा पर HSN कोड लिखना, जबकि सेवा के लिए SAC कोड चाहिए
HSN कोड गलत हो तो क्या होता है?
गलत या गायब HSN कोड पर GST में पेनल्टी लग सकती है। अगर इससे टैक्स दर भी गलत लग गई, तो कम भरा टैक्स ब्याज के साथ भरना पड़ सकता है। रिटर्न में मिसमैच भी हो सकते हैं, जिन्हें सुलझाने में समय लगता है।
आइटम लिस्ट में HSN कोड रखें
Gaddibook में आइटम बनाते समय ही HSN कोड और GST दर जोड़ी जाती है, और उसके बाद हर इनवॉइस पर अपने-आप आती है। देखें Gaddibook इन्वेंटरी मैनेजमेंट, और पढ़ें GST इनवॉइस कैसे बनाएं और GSTR-1 कैसे फाइल करें।